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财务人员被骗通知出纳转账违法吗

吴亮律师2025-12-14龙游法律咨询

关于财务人员被骗通知出纳转账是否违法的问题,需结合具体情况判断。
财务人员被骗通知出纳转账是否违法需视情况而定。
1. 若财务人员在被骗过程中存在故意或与诈骗者串通的情况,则可能构成共同违法(如诈骗罪共犯),需承担相应法律责任;
2. 若财务人员属于过失被骗(如未核实指令真实性),但未违反公司财务制度,则一般不构成违法,但可能需承担民事赔偿责任;
3. 若财务人员严格遵循公司财务审批流程,仍因诈骗手段恶劣被骗,则通常不违法。
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财务人员被骗通知出纳转账时,需避免以下常见错误操作。
1. 拖延报警:部分公司可能因担心影响声誉而拖延报警,导致证据灭失,增加损失追回难度;
2. 销毁证据:个别财务人员可能因害怕担责而删除聊天记录、转账凭证等,反而可能被认定为故意隐瞒,加重责任;
3. 未核查制度:未及时梳理公司财务制度,导致无法证明自身已尽到合理注意义务,影响责任认定。
若已出现上述错误操作,或对后续处理有疑问,建议尽快向律师咨询,避免风险扩大。
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针对财务人员被骗通知出纳转账的行为,我们结合相关法律规定进行分析。
根据《中华人民共和国刑法》第二百六十六条(最新修订版):“诈骗公私财物,数额较大的,处三年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金或者没收财产。本法另有规定的,依照规定。”
若财务人员故意参与诈骗(如与诈骗者串通),则符合该法条中“共同犯罪”的构成要件,需承担刑事责任;若财务人员仅因过失被骗(如未核实转账指令),但未与诈骗者共谋,则不构成该法条规定的诈骗罪,但若造成公司损失,可能需依据《民法典》承担民事赔偿责任。
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财务人员被骗通知出纳转账的处理中,存在以下特殊情况或例外情形。
1. 公司制度漏洞:若公司财务制度未规定转账需双人复核、电话核实等流程,即使财务人员被骗,也可能减轻其责任,如某公司未要求转账前需核实指令,财务人员被骗后,法院可能认定公司需承担主要责任;
2. 诈骗手段特殊:若诈骗者使用AI换脸、伪造公章等高科技手段,导致财务人员无法识别,如某诈骗者伪造公司董事长视频指令,财务人员按指令转账,则可能认定财务人员无过错,无需承担责任;
3. 出纳未执行制度:若出纳未遵循公司制度(如需双人签字),擅自转账,即使财务人员被骗,出纳也需承担部分责任,如某出纳未要求财务人员提供签字文件即转账,导致损失,出纳需与财务人员共同承担赔偿责任。

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